Steuer-ID und Steuernummer: Unterschied, finden und beantragen

Die Steuer-ID ist die persönliche, lebenslang gültige 11-stellige Identifikationsnummer für natürliche Personen in Deutschland. Die Steuernummer wird dagegen vom zuständigen Finanzamt für steuerliche Vorgänge vergeben und kann sich ändern.

Wer in Deutschland eine Beschäftigung beginnt, benötigt in der Regel vor allem die Steuer-ID – offiziell steuerliche Identifikationsnummer oder IdNr. Der Arbeitgeber braucht sie unter anderem, um die elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmale – ELStAM – abzurufen.

Selbstständige und Unternehmen begegnen zusätzlich der Steuernummer, der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.) und seit Ende 2024 zunehmend der Wirtschafts-Identifikationsnummer (W-IdNr.).

Inhalt:

1. Was ist die Steuer-ID?
2. Wie viele Stellen hat die Steuer-ID?
3. Wie bekommt man eine Steuer-ID?
4. Wann kommt die Steuer-ID nach der Anmeldung?
5. Kann man eine Steuer-ID ohne Anmeldung bekommen?
6. Warum braucht der Arbeitgeber die Steuer-ID?
7. Wo finde ich meine Steuer-ID?
8. Steuer-ID verloren – was tun?
9. Kann ich die Steuer-ID telefonisch erfragen?
10. Was ist eine Steuernummer?
11. Wo finde ich meine Steuernummer?
12. Wie bekomme ich als Selbstständiger eine Steuernummer?
13. Steuer-ID oder Steuernummer – was ist der Unterschied?
14. Was ist die USt-IdNr.?
15. Was ist die Wirtschafts-Identifikationsnummer?
16. Welche Nummer brauche ich?
17. FAQ

Was ist die Steuer-ID?

Die Steuer-ID ist eine 11-stellige persönliche Identifikationsnummer, die jeder natürlichen Person in Deutschland für steuerliche Zwecke zugeordnet wird.

Die vollständige Bezeichnung lautet:

steuerliche Identifikationsnummer – IdNr.

Sie wird vom Bundeszentralamt für Steuern – BZSt – vergeben.

Die Steuer-ID:

• wird einer Person grundsätzlich nur einmal zugeteilt,
• bleibt ein Leben lang gültig,
• ändert sich bei einem Umzug nicht,
• ändert sich bei einer Heirat nicht,
• ändert sich bei einem Arbeitgeberwechsel nicht.

Sie dient dazu, eine Person im Besteuerungsverfahren eindeutig zu identifizieren und Steuererklärungen, Meldungen und andere steuerliche Vorgänge korrekt zuzuordnen.

Wie viele Stellen hat die Steuer-ID?

Die deutsche Steuer-ID besteht immer aus 11 Ziffern.

Aus den Ziffern selbst lassen sich keine persönlichen Angaben oder Informationen über das zuständige Finanzamt ablesen. Deshalb wird die IdNr. als nichtsprechende Nummer bezeichnet.

Die Steuer-ID enthält also nicht sichtbar:

• das Geburtsdatum,
• das Geschlecht,
• den Wohnort,
• das zuständige Finanzamt.

Wie bekommt man eine Steuer-ID?

Bei der ersten Anmeldung eines Wohnsitzes in Deutschland wird die Steuer-ID grundsätzlich automatisch vergeben. Ein separater regulärer Antrag ist nicht erforderlich.

Der Ablauf ist in der Regel:

1. Sie melden Ihren Wohnsitz bei der zuständigen Meldebehörde an.
2. Die Meldedaten werden für die steuerliche Identifikation übermittelt.
3. Falls noch keine IdNr. besteht, wird sie vergeben.
4. Die Mitteilung über die Steuer-ID wird an die hinterlegte Anschrift geschickt.

Wer bereits früher in Deutschland registriert war und schon eine Steuer-ID erhalten hat, bekommt keine neue Nummer. Die bestehende IdNr. bleibt erhalten.

Wann kommt die Steuer-ID nach der Anmeldung?

Wer nach der erstmaligen Anmeldung in Deutschland innerhalb von drei Monaten noch keine Mitteilung mit seiner Steuer-ID erhalten hat, kann beim BZSt die erneute Mitteilung der IdNr. anfordern.

Die drei Monate sind dabei keine allgemeine garantierte Bearbeitungszeit. Sie markieren den Zeitpunkt, ab dem das BZSt ausdrücklich eine erneute Anfrage vorsieht.

Wer die Nummer dringend für einen neuen Arbeitsplatz benötigt, sollte zuerst prüfen, ob bereits aus einem früheren Aufenthalt eine Steuer-ID vorhanden ist.

Kann man eine Steuer-ID ohne Anmeldung in Deutschland bekommen?

Ja. Auch Personen, die in Deutschland nicht meldepflichtig sind, können unter bestimmten Voraussetzungen eine Steuer-ID erhalten.

Das ist beispielsweise bei Arbeitnehmern relevant, die keinen Wohnsitz in Deutschland anmelden, aber in Deutschland steuerlich erfasst werden müssen.

Für nicht meldepflichtige Personen gibt es einen eigenen Antrag auf Vergabe einer steuerlichen Identifikationsnummer durch das Finanzamt.

Der Arbeitgeber kann die Vergabe unter bestimmten Voraussetzungen ebenfalls im Namen des Arbeitnehmers beantragen, wenn eine entsprechende Vollmacht vorliegt.

Warum braucht der Arbeitgeber die Steuer-ID?

Der Arbeitgeber benötigt die Steuer-ID insbesondere für das ELStAM-Verfahren und damit für den korrekten Lohnsteuerabzug.

ELStAM steht für:

Elektronische LohnSteuerAbzugsMerkmale.

Dazu gehören unter anderem:

• Steuerklasse,
• Faktor bei Steuerklasse IV,
• Kinderfreibeträge,
• bestimmte Freibeträge,
• Merkmale zum Kirchensteuerabzug.

Für die Anmeldung eines Arbeitnehmers im ELStAM-Verfahren benötigt der Arbeitgeber unter anderem:

• die Steuer-ID,
• das Geburtsdatum,
• den Beginn des Arbeitsverhältnisses,
• die Information, ob es sich um das erste oder ein weiteres Arbeitsverhältnis handelt.

Welche Nummer muss ich meinem Arbeitgeber geben?

Für den normalen Lohnsteuerabzug benötigt der Arbeitgeber grundsätzlich die persönliche Steuer-ID und nicht die Steuernummer.

Wer einen neuen Job beginnt, sollte deshalb nicht Steuer-ID, Steuernummer und Sozialversicherungsnummer miteinander verwechseln.

Ist die Steuer-ID die Sozialversicherungsnummer?

Nein. Steuer-ID und Sozialversicherungsnummer sind zwei verschiedene Nummern.

Ein Arbeitgeber kann für die Einstellung beide Angaben benötigen.

Wo finde ich meine Steuer-ID?

Die Steuer-ID finden Sie in der Regel auf Ihrem Einkommensteuerbescheid und auf der Lohnsteuerbescheinigung. Außerdem steht sie auf der ursprünglichen Mitteilung über die Vergabe der IdNr.

Es ist nicht sinnvoll, nur nach einer bestimmten Position wie „oben links“ zu suchen. Je nach Dokument kann die Steuer-ID an einer anderen Stelle angegeben sein.

Steuer-ID verloren – was kann ich tun?

Wenn Sie Ihre Steuer-ID nicht mehr finden, können Sie beim Bundeszentralamt für Steuern eine erneute Mitteilung der bereits vergebenen IdNr. anfordern.

Sie erhalten dabei keine neue Steuer-ID. Ihnen wird lediglich Ihre bereits bestehende Nummer erneut mitgeteilt.

Bevor Sie eine erneute Mitteilung beantragen, prüfen Sie:

1. Ihre letzte Lohnsteuerbescheinigung,
2. Ihren Einkommensteuerbescheid,
3. frühere Schreiben zur Steuer-ID.

Kann ich meine Steuer-ID telefonisch oder per E-Mail erfahren?

Nein. Das Bundeszentralamt für Steuern teilt die persönliche Steuer-ID aus Datenschutzgründen weder telefonisch noch per normaler E-Mail mit.

Wer die Nummer verloren hat, muss deshalb die vorgesehene Möglichkeit zur erneuten Mitteilung nutzen.

Was ist eine Steuernummer?

Die Steuernummer wird vom zuständigen Finanzamt vergeben und dient der Bearbeitung steuerlicher Vorgänge. Sie ist nicht mit der persönlichen Steuer-ID identisch.

Eine deutsche Steuernummer kann sowohl vergeben werden an:

• natürliche Personen,
• Einzelunternehmen,
• Freiberufler,
• Personengesellschaften,
• Kapitalgesellschaften,
• andere Organisationen.

Die häufige Erklärung „Steuernummer ist die Nummer für Unternehmen“ ist daher zu stark vereinfacht.

Kann sich die Steuernummer ändern?

Ja. Anders als die persönliche Steuer-ID kann eine Steuernummer wechseln.

Das kann beispielsweise relevant werden, wenn sich die Zuständigkeit des Finanzamts ändert.

Wie viele Stellen hat die Steuernummer?

Die Darstellung einer Steuernummer kann je nach Bundesland unterschiedlich aussehen.

Für elektronische Verfahren existiert zusätzlich ein bundeseinheitliches 13-stelliges Standardschema.

Eine Steuernummer sollte daher nicht allein anhand einer vermeintlich festen Anzahl von Stellen mit der 11-stelligen Steuer-ID verwechselt werden.

Wo finde ich meine Steuernummer?

Ihre Steuernummer finden Sie auf Steuerbescheiden und anderer Korrespondenz Ihres zuständigen Finanzamts.

Typische Fundstellen sind:

• Einkommensteuerbescheid,
• Umsatzsteuerbescheid,
• Schreiben des Finanzamts,
• bereits eingereichte Steuererklärungen.

Steht die Steuernummer im Impressum?

Die interne Steuernummer eines Unternehmens muss nicht einfach deshalb im Impressum veröffentlicht werden, weil das Unternehmen eine Steuernummer besitzt.

Wer eine Unternehmensnummer auf einer Website sieht, sollte deshalb prüfen, ob es sich tatsächlich um eine Steuernummer oder beispielsweise um eine USt-IdNr. handelt.

Wie bekomme ich als Selbstständiger oder Unternehmen eine Steuernummer?

Wer ein Unternehmen gründet oder eine selbstständige Tätigkeit aufnimmt, beantragt die Steuernummer elektronisch über den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung in ELSTER.

Seit 2021 muss die steuerliche Erfassung grundsätzlich elektronisch erfolgen.

Der Fragebogen ist innerhalb eines Monats nach Aufnahme der Tätigkeit unaufgefordert an das zuständige Finanzamt zu übermitteln.

Der Ablauf:

1. Gewerbe oder selbstständige Tätigkeit aufnehmen,
2. Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über ELSTER ausfüllen,
3. elektronisch an das zuständige Finanzamt übermitteln,
4. Prüfung durch das Finanzamt,
5. Steuernummer erhalten.

Was ist der Unterschied zwischen Steuer-ID und Steuernummer?

Die Steuer-ID identifiziert eine natürliche Person dauerhaft. Die Steuernummer gehört dagegen zu steuerlichen Vorgängen beim zuständigen Finanzamt und kann sich ändern.

Was ist eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer?

Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer – USt-IdNr. – dient der eindeutigen Identifikation von Unternehmen für umsatzsteuerliche Vorgänge, insbesondere im Waren- und Dienstleistungsverkehr innerhalb der Europäischen Union.

Sie ist eine eigenständige Nummer und nicht mit der Steuernummer oder der persönlichen Steuer-ID identisch.

Eine deutsche USt-IdNr. beginnt mit:

DE

und wird anschließend mit Ziffern fortgeführt.

Wer braucht eine USt-IdNr.?

Die USt-IdNr. ist insbesondere für Unternehmen relevant, die als Unternehmer am Waren- oder Dienstleistungsverkehr innerhalb des EU-Binnenmarkts teilnehmen.

Sie wird vom Bundeszentralamt für Steuern vergeben.

Was ist die Wirtschafts-Identifikationsnummer – W-IdNr.?

Die Wirtschafts-Identifikationsnummer ist ein neues einheitliches Identifikationsmerkmal für wirtschaftlich Tätige in Deutschland.

Die erste Vergabe begann im November 2024. Bestehende Unternehmen erhalten die W-IdNr. schrittweise automatisch.

Ein gesonderter Antrag ist grundsätzlich nicht erforderlich.

Muss ich die W-IdNr. beantragen?

Nein. Sowohl bei bestehenden Unternehmen als auch bei Neugründungen wird die W-IdNr. automatisch durch das Bundeszentralamt für Steuern vergeben.

Bei einer Neugründung erfolgt die Zuteilung im Rahmen des steuerlichen Erfassungsverfahrens.

Wann bekommen bestehende Unternehmen die W-IdNr.?

Die Einführung erfolgt schrittweise. Nach aktuellem Stand sollen bestehende Unternehmen ihre W-IdNr. bis Ende 2027 erhalten.

Ersetzt die W-IdNr. die Steuernummer oder USt-IdNr.?

Derzeit nein. Die W-IdNr. wird aktuell parallel zu bestehenden Identifikationsnummern verwendet.

Eine bereits vorhandene:

• Steuernummer oder
• USt-IdNr.

wird durch die Zuteilung der W-IdNr. derzeit nicht einfach ungültig.

Steuer-ID, Steuernummer, USt-IdNr. oder W-IdNr. – welche Nummer brauche ich?

Arbeitnehmer benötigen für die Lohnsteuer in erster Linie die Steuer-ID. Steuernummer, USt-IdNr. und W-IdNr. spielen vor allem bei Steuererklärungen, Selbstständigkeit und Unternehmen eine Rolle.

Steuer-ID und Steuernummer – das Wichtigste in Kürze

• Die Steuer-ID besteht aus 11 Ziffern.
• Sie wird natürlichen Personen für steuerliche Zwecke zugeordnet.
• Die Steuer-ID bleibt grundsätzlich lebenslang gleich.
• Ein Umzug oder eine Heirat ändern die IdNr. nicht.
• Bei der ersten Anmeldung in Deutschland wird die Steuer-ID grundsätzlich automatisch vergeben.
• Wer nach drei Monaten noch keine Mitteilung erhalten hat, kann eine erneute Mitteilung beim BZSt anfordern.
• Die Steuer-ID steht in der Regel auf der Lohnsteuerbescheinigung und dem Einkommensteuerbescheid.
• Das BZSt teilt die Steuer-ID nicht telefonisch oder per normaler E-Mail mit.
• Der Arbeitgeber benötigt die Steuer-ID für das ELStAM-Verfahren.
• Steuer-ID und Sozialversicherungsnummer sind nicht dasselbe.
• Die Steuernummer wird vom Finanzamt vergeben.
• Eine Steuernummer kann sowohl natürliche Personen als auch Unternehmen und Organisationen betreffen.
• Die Steuernummer kann sich ändern.
• Selbstständige beantragen eine neue Steuernummer über den Fragebogen zur steuerlichen Erfassung in ELSTER.
• Der Fragebogen muss grundsätzlich innerhalb eines Monats nach Aufnahme der Tätigkeit übermittelt werden.
• Die USt-IdNr. ist eine zusätzliche Nummer für umsatzsteuerliche Zwecke, insbesondere im EU-Binnenmarkt.
• Die W-IdNr. wird seit Ende 2024 schrittweise eingeführt.
• Die W-IdNr. muss grundsätzlich nicht separat beantragt werden.
• Sie ersetzt Steuernummer und USt-IdNr. derzeit noch nicht.

FAQ – Steuer-ID und Steuernummer

Was ist die Steuer-ID?

Die Steuer-ID ist eine 11-stellige persönliche Identifikationsnummer für steuerliche Zwecke. Sie wird einer natürlichen Person zugeordnet und bleibt grundsätzlich lebenslang gleich.

Wo finde ich meine Steuer-ID?

Die Steuer-ID finden Sie in der Regel auf Ihrer Lohnsteuerbescheinigung, Ihrem Einkommensteuerbescheid und auf der ursprünglichen Mitteilung über die IdNr.

Wie bekomme ich meine Steuer-ID?

Bei der ersten Anmeldung in Deutschland wird die Steuer-ID grundsätzlich automatisch zugeteilt.

Wie lange dauert es, bis die Steuer-ID kommt?

Es gibt keine pauschale garantierte Zustellfrist. Wenn Sie drei Monate nach Ihrer ersten Anmeldung noch keine Mitteilung erhalten haben, können Sie beim BZSt eine erneute Mitteilung der IdNr. anfordern.

Was mache ich, wenn ich meine Steuer-ID verloren habe?

Prüfen Sie zuerst Lohnsteuerbescheinigung und Einkommensteuerbescheid. Finden Sie die Nummer dort nicht, können Sie beim BZSt eine erneute Mitteilung beantragen.

Kann ich beim Finanzamt anrufen und meine Steuer-ID erfragen?

Das BZSt teilt die IdNr. aus Datenschutzgründen nicht telefonisch oder per normaler E-Mail mit.

Braucht mein Arbeitgeber meine Steuer-ID?

Ja. Der Arbeitgeber benötigt die Steuer-ID insbesondere für die Anmeldung und den Abruf der elektronischen Lohnsteuerabzugsmerkmale – ELStAM.

Welche Daten braucht der Arbeitgeber für ELStAM?

Unter anderem Steuer-ID, Geburtsdatum, Beginn des Arbeitsverhältnisses und die Information, ob es sich um das erste oder ein weiteres Arbeitsverhältnis handelt.

Kann ich eine Steuer-ID ohne Wohnsitz in Deutschland bekommen?

Ja, wenn Sie nicht meldepflichtig sind, aber steuerlich in Deutschland erfasst werden müssen. Dafür gibt es ein eigenes Verfahren über das Finanzamt.

Was ist eine Steuernummer?

Die Steuernummer ist eine vom Finanzamt vergebene Nummer zur Bearbeitung steuerlicher Vorgänge. Sie ist nicht mit der lebenslang gültigen Steuer-ID identisch.

Ist die Steuernummer nur für Selbstständige?

Nein. Eine Steuernummer kann sowohl natürlichen Personen als auch Unternehmen oder Organisationen zugeordnet werden.

Wo finde ich meine Steuernummer?

Sie finden die Steuernummer insbesondere auf Steuerbescheiden und Schreiben Ihres Finanzamts.

Wie beantrage ich als Selbstständiger eine Steuernummer?

Über den elektronischen Fragebogen zur steuerlichen Erfassung in ELSTER. Das Finanzamt vergibt die Steuernummer nach Prüfung der Angaben.

Was ist der Unterschied zwischen Steuer-ID und Steuernummer?

Die Steuer-ID identifiziert eine natürliche Person dauerhaft. Die Steuernummer wird vom Finanzamt für steuerliche Vorgänge vergeben und kann sich ändern.

Ist die Steuer-ID die Sozialversicherungsnummer?

Nein. Die Steuer-ID gehört zum Steuerverfahren. Die Sozialversicherungsnummer gehört zum Sozialversicherungs- und Rentensystem.

Was ist eine USt-IdNr.?

Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ist eine eigenständige Nummer zur Identifikation von Unternehmen bei umsatzsteuerlichen Vorgängen, insbesondere im EU-Binnenmarkt.

Ist die USt-IdNr. dasselbe wie die Steuernummer?

Nein. USt-IdNr. und Steuernummer sind zwei verschiedene steuerliche Identifikationsmerkmale.

Was ist die W-IdNr.?

Die Wirtschafts-Identifikationsnummer ist ein neues einheitliches Identifikationsmerkmal für wirtschaftlich Tätige in Deutschland.

Muss ich die Wirtschafts-Identifikationsnummer beantragen?

Nein. Die W-IdNr. wird grundsätzlich automatisch vom Bundeszentralamt für Steuern zugeteilt.

Ersetzt die W-IdNr. meine Steuernummer?

Derzeit nicht. Die Wirtschafts-Identifikationsnummer wird aktuell parallel zu Steuernummer und USt-IdNr. verwendet.

Welche Nummer brauche ich für einen neuen Job?

Für die lohnsteuerliche Anmeldung benötigt Ihr Arbeitgeber in erster Linie Ihre persönliche Steuer-ID.